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某网络工程公司ITIL信息技术服务管理体系—IT服务预算及财务管理办法

1 概述

1.1 目标

预算及财务管理流程目标：

1. 对信息技术服务的财务预算、预算的执行、财务决算和财务报销进行管理；
2. 预算及财务管理流程包括IT资产、共享资源、日常开支、外部供应服务、人员、保险和许可证等所有部件的预算和结算；
3. 应计算服务变更的成本,并进行变更管理过程的批准。

预算及财务管理流程的主要步骤包括：

1. 预算管理
2. 预算执行
3. 财务决算
4. 财务报销

1.2 范围

1.2.1 流程适用范围

本流程适用于常州大江网络工程有限公司（以下简称“公司”）相关各部门。

1.2.2 流程管理范围

本流程适用于公司中以下方面财务管理：

1.IT生产运维方面

2.项目投产方面

3.自身建设方面

2 角色和职责

预算及财务管理流程涉及的角色包括：预算及财务管理流程负责人、预算及财务经理等。预算及财务管理流程负责人和预算及财务经理可以由同一人担任。各角色职责如下：

2.1 预算及财务管理流程负责人

预算及财务管理流程负责人从宏观上对流程运行情况进行监控，确保预算及财务管理流程在各部门间被正确的执行。当流程不能够适应公司实际情况时，流程负责人必须启动分析研究，找到解决方案并进行改进，实现流程的稳定运行和可持续提高。具体职责包括：

1. 确定预算及财务管理流程的衡量指标；
2. 确保管理流程能够取得管理层的参与和支持；
3. 确保预算及财务管理流程符合公司实际状况和公司 IT发展战略；
4. 总体上管理和监控流程，建立预算及财务管理流程实施、评估和持续优化机制；
5. 确保预算及财务管理流程有效、正确地执行，当流程不能够适应公司的情况时，必须及时进行分析、找出缺陷、进行改进，从而实现可持续提高；
6. 保持与其他流程负责人的定期沟通。

2.2 预算及财务经理

预算及财务管理流程日常运行管理和控制；负责流程运行质量的监控管理，向公司负责，

2.3 预算员

1. 编制所属部门的下一年财务预算；
2. 对所属部门本年度财务预算进行调整。

3 输入

4 输出

5 流程描述

5.1 预算管理模式

公司信息技术运维部门的IT费用来源主要为公司IT投资。所有的IT预算计划由办公室统一接口管理。

办公室组织各部门完成预算计划编制并审核汇总，向总经理提交IT预算。经总经理审批。审批后的预算计划表下达到各部门。

5.2 财务预算、决算管理流程

5.3 财务报销流程

财务报销流程参考《财务管理实施细则》中现金报销操作流程部分。

6 关键绩效指标（KPI）

IT服务财务预算及财务管理的可选指标包括：

7 流程质量控制

8 与其它流程的接口

8.1 服务级别管理

如果客户需要向IT部门就其使用的服务付费，则也应当就相关问题在服务级别协议中明确定义。这些也可能只是一次性收费，或者只对特殊或附加服务收费。财务管理为服务级别管理提供有关提供一项服务所需要的成本方面的信息。它还可以提供有关计费方法以及为弥补一项服务的成本而向客户收取的费用方面的信息。

8.2 配置管理

配置管理流程与公司财务会计过程的接口参见《IT服务预算及财务管理办法》。

8.3 供应商管理

供应商管理流程与公司财务会计过程的接口参见《供应商流程管理办法》及公司财务部门和合同采购部门的相关管理制度。供应商提供服务质量可能直接影响到公司为其客户提供IT服务的质量，因此财务管理流程将为供应商管理流程及针对供应商的相关管理制度的执行提供可靠的支撑。

8.4 容量管理

财务管理为容量管理提供年度财务预算信息，容量管理为财务管理提供年度容量计划和容量优化变更所产生的财务预算信息。

9 附则

9.1 本管理办法由办公室负责组织制定、解释和修改，各部门可根据本规定制定相应的实施细则。

9.2 本管理办法自印发之日起实行。

9.3 相关文件：

《信息技术服务管理手册》

《信息技术服务管理策略》

《服务级别流程管理办法》

《记录控制管理规定》

9.4 相关时间要求：

管理办法中规定的“每月”为每月10号前；

管理办法中规定的“每季度”为每季度第每月10号前；

管理办法中规定的“每半年”为每半年度第一个月15号前；

管理办法中规定的“每年”为每自然年度第一个月20号前；

如遇节假日可顺延。

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